Jaarverslag De Jaarrekening
De jaarrekening toont een batig saldo van € 12,5 mln.
Grafiek 1: Ontwikkeling (verwacht) resultaat van Begroting via Burap en Narap tot de Jaarrekening 2014.
Burap
De Burap rapporteert over de financiële en beleidsmatige stand van zaken van de programma’s uit
de Programmabegroting 2014. De Burap toont realisatiecijfers per juni 2014 en maakte melding van
een verwacht tekort over 2014 van € 1,3 mln. De Burap 2014 liet o.a. de volgende verwachte majeure (> € 0,5 mln.) voor- en nadelen zien.
Voordelen | Nadelen | ||
Verlaging herstructureringskosten te betalen aan Baanstede door vertraging transitie | -560 | Verhoging bijdrage aan Baanstede door vertraging transitie | 788 |
Actualisatie Kapitaallasten 2014 | -667 | Frictiekosten FluXus | 615 |
Overige voordelen | -1.854 | Taakstelling versoberen van arbeidsvoorwaarden (14.3.1) wordt in 2014 nog niet behaald. | 600 |
AU: Extra middelen armoedebeleid | 550 | ||
Overige nadelen | 1.990 | ||
-3.081 | 4.453 |
Narap
De Najaarsrapportage rapporteert aan de hand van de realisatie over de eerste acht maanden van het jaar. In de Najaarsrapportage zijn onderstaande voor- en nadelen opgenomen.
Voordelen | Nadelen | ||
Aanpassing algemene uitkering Septembercirculaire 2014 | -4.526 | Rentebijstelling | 1.180 |
Vrijval voorziening onderhoud vastgoed | -2.360 | Afboeking verschil tussen boekwaarde en verkoopwaarde Stadskantoor | 789 |
Bijstelling inkomsten en uitgaven WWB | -712 | Lagere legesopbrengsten omgevingsvergunningen | 750 |
Egaliseren vooruitontvangen rijksgelden participatiebudget | -610 | Koopkrachttegemoetkoming voor minima | 572 |
Saldo overige voordelen | -4.316 | Afwikkeling Welsaen | 532 |
Minder opbrengsten OZB | 500 | ||
Saldo overige nadelen | 895 | ||
-12.525 | 5.218 |
Bedragen x € 1.000
Per saldo is sprake van een verbetering van het verwacht tekort t.o.v. de Burap met 7,3 mln. Daarmee resteert een verwacht batig saldo van € 6,0 mln.
Ten opzichte van de prospectie bij Najaarsrapportage heeft zich richting einde jaar een verdere verbetering voorgedaan van € 6,4 mln. Ter illustratie de cijfers over de ontwikkeling van het resultaat gedurende de afgelopen 5 jaren:
Jaar | Gewijzigde Begroting | Rekening | Verschil |
2010 | 1,7 | -2,1 | -3,8 |
2011 | 5,5 | -4,5 | -10,0 |
2012 | -2,5 | -7,2 | -4,7 |
2013 | 3,3 | 0,7 | -2,6 |
2014 | -6,0 | -12,5 | -6,5 |
Analyse van het resultaat op hoofdlijnen
Saldo Narap | -6,0 | |
Voordelen Jaarrekening | ||
P6: Incidentele bate door complexgewijze omzetting erfpacht naar bloot eigendom | -1,3 | |
Voordeel apparaatslasten agv vacatureruimte | -1,3 | |
P15: Algemene Uitkering obv Decembercirculaire | -2,1 | |
Overige mee- en tegenvallers, per saldo | -1,8 | |
Saldo | -6,5 | |
Resultaat 2014 | -12,5 |